Amortissements différés
Cet état présente la situation de l'amortissement différé à la fin d'un exercice donné pour chacun des biens sélectionnés.
Les biens sont classés par société, puis par valeur des Critères de tri 2 et 3 choisis par l'utilisateur, avec une sous totalisation à chaque rupture sur l'un de ces critères.
Il est possible d'obtenir également une édition de synthèse présentant uniquement des sous totalisations par Critère de tri 2 et 3 puis par société.
Un total général est présenté dans le cas d'une édition multi-sociétés.
Pré-requis
Liste des critères
| Paramètre |
Intitulé paramètre |
Type |
|---|---|---|
|
cpydeb |
Borne de sociétés |
|
|
fcydeb |
Bornes de sites financiers |
|
|
ccptdeb |
Bornes de codes comptables |
|
|
accdeb |
Bornes de comptes PCG |
|
|
accifrsdeb |
Bornes de comptes IFRS |
|
|
typdetdeb |
Type de détention (Menu local En propriété, En location, En crédit bail...) |
|
|
refdeb |
Bornes de Biens comptables |
|
|
datdeb |
Bornes de dates |
D4 |
|
encours |
Biens en cours (Menu local Non, Oui) |
|
|
actif |
Biens actifs (Menu local Non, Oui) |
|
|
selentree |
Sélection des entrées (Menu local Tous biens présents dans l'exercice/période ...) |
|
|
selbiensor |
Sélection des biens sortis (Menu local Biens sortis et biens non sortis, Biens non sortis...) |
|
|
biensor |
Base,Cumul,VN à=0 si sortis (Menu local Non, Oui) |
|
|
tri2 |
Critère de classement 2 (Menu local Site financier, Code comptable, Compte PCG...) |
|
|
tri3 |
Critère de classement 3 (Menu local Site financier, Code comptable, Compte PCG...) |
|
|
detail |
Etat détaillé par Bien (Menu local Non, Oui) |
|
|
impselections |
Impression des sélections (Menu local Non, Oui) |
Remarques
Un filtrage des données par site est réalisé selon les habilitations accordées à l'utilisateur sur la fonction GESFAS (Biens comptables).
Description de l'état
Sélection implicite :
Sont automatiquement exclus, les biens comptables :
- sortis dans les exercices antérieurs,
- dont la date de début d'amortissement est supérieure à la date de fin de l'exercice.
Critères de regroupement/classement et totalisation
Les biens sont présentés regroupés et classés par ordre ascendant selon les critères suivants :
- Société. Totalisation par société avec saut de page
- 2ème critère de classement : par défaut, le Site financier. Totalisation par critère avec saut de page
- 3ème critère de classement : par défaut, le Code comptable. Totalisation par critère avec saut de page
- Référence bien comptable
Informations restituées
Le contenu de l'état varie en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre : Etat détaillé par bien (ou état de synthèse).
- En-tête
L'en-tête rappelle les informations suivantes :
- Référence société
- Dates de début et fin de l'exercice sélectionné.
- Etat détaillé
Cet état présente 2 lignes par bien comptable sélectionné.
Sur la 1ère ligne : - Référence et désignation du bien
Valeurs du bien sur le plan comptable : - Cumul d'amortissement en début d'exercice
- Dotation amortissement de l'exercice
- Valeur nette fin d'exercice
Sur la 2ème ligne :
- Date de sortie
- Date de fin d'amortissement
Valeurs du bien sur le plan fiscal : - Cumul d'amortissement en début d'exercice
- Dotation amortissement de l'exercice
- Solde amortissement différé
- Amortissement différé
- Reprise de différé
- Valeur nette fin d'exercice
Cet état présente ensuite :
- 2 lignes de totalisation par rupture sur Critère 2, Critère 3 et société.
- 2 lignes de total général figurent également en dernière page, si l'état porte sur plusieurs sociétés.