Plan de comptes

• Code plan (champ COA)

Un même numéro de compte peut exister sur deux plans différents.
Le  bouton [Plan] permet d'accéder à la liste des plans depuis la fiche compte.

• champ DESTRA

Intitulé classique de la fiche courante.

• Intitulé court (champ SHOTRA)

L'intitulé court remplace l'intitulé classique lorsque les contraintes d'affichage ou d'édition l'exigent.

Par défaut, l'intitulé court, l'intitulé long ou l'en-tête de colonne d'une donnée est enregistré (en création/modification) dans la langue de connexion de l'utilisateur. Par l'intermédiaire de la fonction Traduction, ils sont traduisibles dans une autre langue.

Cliquez sur Traduction depuis l'icône Actions dans le champ concerné.
Dans la fenêtre Traduction, ajoutez un nouveau code langue et la traduction dans cette langue.

Un utilisateur qui se connecte dans cette langue disposera de l’intitulé court, de l'intitulé long ou de l'en-tête de colonne dans sa langue de connexion s'il est défini, sinon il sera disponible dans la langue du dossier.

 La langue de connexion doit être définie comme langue par défaut du dossier.

• En-tête de colonne (champ COLHEA)

Indiquez dans cette zone un en-tête de colonne utilisé en saisie de pièce ou en saisie de facture.

Par défaut, l'intitulé court, l'intitulé long ou l'en-tête de colonne d'une donnée est enregistré (en création/modification) dans la langue de connexion de l'utilisateur. Par l'intermédiaire de la fonction Traduction, ils sont traduisibles dans une autre langue.

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Dans la fenêtre Traduction, ajoutez un nouveau code langue et la traduction dans cette langue.

Un utilisateur qui se connecte dans cette langue disposera de l’intitulé court, de l'intitulé long ou de l'en-tête de colonne dans sa langue de connexion s'il est défini, sinon il sera disponible dans la langue du dossier.

 La langue de connexion doit être définie comme langue par défaut du dossier.

• Législation (champ LEG)

Zone non obligatoire contenant le code législation (table diverse 909).

La valeur renseignée est exploitée lors de la création, de la validation du dossier et de l'adjonction de données en cas de copie d'une législation.
En création de dossier, sont extraites les données relatives aux législations choisies et les données communes (code législation vide).
En validation de dossier, sont récupérés uniquement les enregistrements rattachés aux législations du dossier.
Le champ Législation sert également de filtre et est contrôlé en sélection et saisie de mouvements (saisie de factures, de règlements, de pièces...).

Si le champ est vide, la fiche courante peut être utilisée quelle que soit la législation de la société concernée par le mouvement.

• Code d'accès (champ ACS)

Ce code d'accès permet de restreindre l'accès à la fiche courante à certains utilisateurs.
Si la zone est renseignée, seuls les utilisateurs disposant de ce code d'accès dans leur profil peuvent visualiser et modifier cette fiche.

• Suivi général (champ GENTRK)

• Si le plan de comptes est uniquement général, le référentiel ne peut être analytique.
• Si le plan de comptes est général et analytique, le référentiel peut être général et/ou analytique.

• Suivi analytique (champ ANATRK)

• Si le plan de comptes est uniquement analytique, le référentiel ne peut être général.
• Si le plan de comptes est général et analytique, le référentiel peut être général et/ou analytique.

• Auxiliarisations (champ AUX)

Pour un plan de comptes général ou analytique, il est possible de gérer des comptes collectifs.
  Pour un compte collectif analytique, la saisie du budget se fait uniquement sur le compte (non le tiers).

• Gestion des taxes (champ TAXMGT)

• Si la case est cochée, elle autorise l'accès aux informations liées à la TVA dans la fiche de compte.
• Si la case est décochée, aucun accès à la gestion des codes taxes n'est possible. Exemple: les plans IAS et analytiques ne gèrent pas les codes taxes, la case peut être laissée vide.

 L'option Gestion des taxes doit impérativement être cochée si le plan de comptes est rattaché à un référentiel général principal.

• Création automatique (champ CREAUT)

Si la case Création automatique est cochée et que le compte à utiliser par le biais de l'interface comptable ou de l'import n'existe pas, il est créé automatiquement par le traitement et prend le compte précédent pour modèle.
Le compte créé est identifiable par son intitulé qui contient le numéro de la pîèce comptable source entouré de trois X.

Exemple :
XXX FC FAC-ASN0101-005 XXX

Il est recommandé de revenir sur la fiche du compte pour valider ou compléter les valeurs par défaut données par le traitement : gestion de la TVA, suivi en analytique…

• Législation classes (champ LEGCLS)

Zone obligatoire, qui, si elle est associée au plan est considérée comme législation par défaut et n'est pas modifiable.
Dans le tableau des classes par défaut, les classes proposées sont celles de la législation mentionnée ici.

• Préfixe (champ PFX)

Indiquez la racine du compte (alphabétique, numérique ou alphanumérique) rattachée au plan de comptes pour lequel on souhaite définir une classe par défaut. 

 Le préfixe numérique peut contenir jusqu'à dix caractères. Les préfixes les plus longs sont pris en compte en priorité.
Par exemple, si on dispose des préfixes 4, 44 et 445, le préfixe 445 (pour un compte de TVA 445710) sera utilisé pour déterminer la classe par défaut.

• Classe (champ CLSCOD)

Identifiant  de la classe de compte, de un à dix caractères alphanumériques. Il s'agit de la classe de compte par défaut associée au plan de comptes en cours. Cette valeur est issue par défaut du paramétrage du plan de compte.

Elle détermine :

• le comportement du traitement de clôture vis-à-vis du compte (RAN ou non),
• le sens du solde du compte dans les différentes éditions et consultations pour les comptes analytiques.

La classification permet également de distinguer les comptes de type hors bilan.

• Intitulé (champ CLSNAM)

• Longueur fixe (champ FXDLEN)

Cette option définit si les comptes font l'objet d'une longueur variable ou fixe. Pour un plan de comptes en longueur variable, la longueur déterminée correspond à la longueur maximale pouvant être atteinte par les comptes.

• Format des comptes (champ ACCFMT)

Cette option permet de donner aux comptes (types normal et collectif) un même format et de préciser la longueur fixe (si longueur fixe choisie) ou maximale (si longueur variable choisie). Elle peut, par exemple, prendre les valeurs suivantes :

• 10 c : 10 caractères alphanumériques,
• 10 # : 10 caractères numériques,
• 3#7c : 3 caractères numériques et 7 caractères alphanumériques.

 Les options ABc# sont utilisables dans ce champ pour déterminer les formats définis par le client via les paramètres TUL*/groupe FMT/chapitre ADX. Pour plus d'information sur les options de saisie, vous pouvez consulter la documentation correspondante.

La limite de 15 caractères concerne la base de données. Il faut noter que les limites relatives aux éditions sont données en nombre de centimètres et non de caractères. Il est possible que certains états ne puissent afficher 15 caractères (ceci dépend de la police utilisée, des caractères eux-mêmes, de l'imprimante, etc...).

• Longueur (champ ACCLEN)

Ce champ rappelle le nombre de caractères du code compte, provenant du format retenu.

• Pyramide référence (champ PYRREF)

Une pyramide désignée comme pyramide de référence permet d'effectuer des contrôles supplémentaires sur le plan de comptes.

Contrôles et règle sur les comptes

• Il est impossible de créer un compte qui existe déjà en tant que groupe dans la pyramide.
• Il est impossible de créer un compte dont le code contient un compte collectif existant. Par exemple s'il existe un compte collectif 411, il est impossible de créer un compte 41125.
• La pyramide est mise à jour à chaque création de compte.

Contrôles sur les pyramides de comptes

• La fonction de génération automatique de la pyramide est inaccessible.
• Tout groupe de la pyramide doit obéir à une structure réellement pyramidale. Par exemple, tous les comptes appartenant au groupe 152 doivent commencer par 152.

• Pyramide BI (champ PYR)

Champ utilisé pour déterminer la dimension 'Compte' dans la BI. En cours d'exploitation, en cas de changement, la dimension 'Compte' doit être resynchronisée.

• Comptes divers (champ ACCDES)

Compte d'attente conso

Le compte indiqué est utilisé comme compte d'attente pour l'enregistrement de la contrepartie des pièces multi-groupes lors de l'extraction pour consolidation.
Dans le cas de pièces multi-groupes, les mouvements enregistrés sur des comptes ne sont pas détaillés par partenaires dans la mesure où il n'est pas possible de définir une règle de gestion standard dans ce domaine.
Pour assurer un équilibre des soldes par partenaire, leur contrepartie est inscrite au compte défini "compte attente conso".

Compte par défaut

Le compte indiqué est utilisé dans le traitement de génération des pièces automatiques lorsque le compte construit à partir d'un code comptable est incohérent ou lorsque le compte n'est pas défini.

Compte de report

Le compte indiqué est utilisé pour équilibrer la pièce de déversement lorsqu'elle est supérieure au nombre maximum de lignes autorisé pour une pièce comptable.

Compte d'à nouveaux

Ce compte doit être complété par un compte du plan comptable et il est utilisé dans deux contextes :

• par le traitement de fin d'exercice pour équilibrer les pièces d'à nouveau :
  • la pièce FIYEN, déclinée par devise et éventuellement par site, enregistre les soldes d'ouverture des comptes de bilan avec contrepartie sur ce compte d'à nouveau,
  • la pièce FIYRE, déclinée éventuellement par site, solde le compte d'à nouveau par le compte de résultat.
• par la fonction d'extraction consolidée :
  • et ce compte représente alors le compte sur lequel on équilibre le solde cumulé des comptes de bilan qui est calculé à la fin de la période précédant la date d'extraction. Lequel calcul est effectué si l'option Soldes antérieurs est cochée et si la période demandée est à cheval sur deux exercices.

Diminution des créances

Ce compte est utilisé dans le cadre de la génération des écritures d'écarts de conversion sur valorisation, en fin de période ou d'exercice, des créances et dettes libellées en monnaie étrangère.
Il s'agit ici de la génération des écarts de conversion de type "bilan".

Augmentation des créances

Il est utilisé dans le cadre de la génération des écritures d'écarts de conversion sur valorisation, en fin de période ou d'exercice, des créances et dettes libellées en monnaie étrangère.
Il s'agit ici de la génération des écarts de conversion de type "bilan".

Diminution des dettes

Il est utilisé dans le cadre de la génération des écritures d'écarts de conversion sur valorisation, en fin de période ou d'exercice, des créances et dettes libellées en monnaie étrangère.
Il s'agit ici de la génération des écarts de conversion de type "bilan".

Agmentation des dettes

Il est utilisé dans le cadre de la génération des écritures d'écarts de conversion sur valorisation, en fin de période ou d'exercice, des créances et dettes libellées en monnaie étrangère.
Il s'agit ici de la génération des écarts de conversion de type "bilan".

Gains de change

Ce compte est utilisé pour enregistrer les gains de change nés de la génération des écritures automatiques suivantes :

• Ecritures d'écarts de conversion liées à la revalorisation, en fin de période ou d'exercice, des comptes tenus en devise. Ces écritures sont générées automatiquement par le traitement des écarts de conversion de type 'résultat'.
• Ecritures d'écarts sur le montant banque des règlements en devise étrangère. Ces écritures sont générées lors de la comptabilisation des règlements lorsque la contre valeur du règlement en devise de banque (saisie dans la zone 'montant banque') ne correspond pas exactement à la somme des échéances imputées en devise de tenue du référentiel.

Pertes de change

Ce compte est utilisé pour enregistrer les pertes de change nées de la génération des écritures automatiques suivantes :

• Ecritures d'écarts de conversion liées à la revalorisation, en fin de période ou d'exercice, des comptes tenus en devise. Ces écritures sont générées automatiquement par le traitement des écarts de conversion de type 'résultat'.
• Ecritures d'écarts sur le montant banque des règlements en devise étrangère. Ces écritures sont générées lors de la comptabilisation des règlements lorsque la contre valeur du règlement en devise de banque (saisie dans la zone 'montant banque') ne correspond pas exactement à la somme des échéances imputées en devise de tenue du référentiel.

Compte de résultat

Le compte indiqué est utilisé dans le cadre des simulations de fin d'exercice pour équilibrer la balance : contrepartie des comptes de bilan.
La simulation de fin d'exercice consiste à mettre à jour la balance des à nouveaux afin de permettre des consultations et éditions avec report des soldes même si l'exercice précédent n'est pas clôturé.

Ecart d'arrondi débiteur

Il se peut qu'une écriture, équilibrée en devise de transaction, soit déséquilibrée en devise de tenue du référentiel du fait des arrondis de conversion calculés sur chaque ligne d'écriture. Selon le paramétrage du modèle (Option d'équilibrage), une ligne d'écart d'arrondi peut être générée automatiquement pour équilibrer l'écriture dans la devise concernée. Au contraire, l'écart est ventilé sur les lignes de pièce existantes et ce compte n'est pas utilisé.
Ce compte permet d'enregistrer les écarts d'arrondis en devise de tenue du référentiel lorsqu'ils sont débiteurs.

Ecart d'arrondi créditeur

Il se peut qu'une écriture, équilibrée en devise de transaction, soit déséquilibrée en devise de tenue du référentiel du fait des arrondis de conversion calculés sur chaque ligne d'écriture. Selon le paramétrage du modèle (Option d'équilibrage), une ligne d'écart d'arrondi peut être générée automatiquement pour équilibrer l'écriture dans la ou les devises concernées. Dans le cas contraire, l'écart sera ventilé sur les lignes de pièce existantes et ce compte n'est pas utilisé.
Ce compte permet d'enregistrer les écarts d'arrondis en devise de tenue du référentiel lorsqu'ils sont créditeurs.

Gain arrondi lettrage / Perte arrondi lettrage

En lettrage manuel, lorsque le groupe de lettrage est équilibré en devise de tenue du référentiel mais non équilibré en devise de transaction, et que le montant de l'écart est inférieur au montant défini dans le paramètre MTCRND, une pièce de gain ou de perte est générée (prise en compte de la pièce automatique issue du paramètre GAUMTCP).

Compte d'attente pour les opérations diverses devise trésorerie

Le compte de liaison inter devise est utilisé lorsqu'un règlement est émis dans une devise différente de la devise de banque.
Ceci permet d'assurer l'unicité de devise de transaction des enregistrements réalisés sur des comptes tenus en devises.

Compte d'attente pour devise

Le compte de liaison inter devise est utilisé lorsqu'un règlement est imputé sur une facture émise dans une devise OUT, différente de la devise de règlement et de la devise du référentiel général principal.
Ceci permet de gérer correctement les écarts de change de façon à obtenir un résultat cohérent que le lettrage soit manuel ou issu de l'imputation des règlements.
Pour répondre à cet objectif, il est nécessaire que les enregistrements d'un même groupe de lettrage aient une devise de transaction identique si cette devise est susceptible de subir des variations de change.

Compte de refacturation des frais d'impayés

Ce compte est lié à la gestion des impayés. Lorsque les frais d'impayés sont re-facturés au client (paramètre TYPINVNDT), le progiciel permet de générer automatiquement la facture/note de débit associée dans la fonction de facturation tiers client. Ce compte sera directement imputé lors de la création automatique de cette facture tiers client.

• Compte (champ ACCMIS)

• Site 1 (champ FCY1)

Un compte de liaison doit être paramétré par couple de sites (établissements comptables).
Indiquez dans cette zone le site associé au compte de la même ligne du tableau.
L'ordre de paramétrage n'a aucune importance.
Cette zone est facultative pour la première ligne. La première ligne peut avoir le site 1 et le site 2 vides, mais avec un compte de liaison associé. Pour toutes les sociétés utilisant le code plan avec un référentiel coché Equilibre par site, par défaut toutes les combinaisons de leurs sites financiers utiliseront le compte de liaison de cette ligne. Toutes les combinaisons site 1/site 2 des lignes au-dessous seront considérées comme des exceptions à cette première ligne.

• Site 2 (champ FCY2)

• Collectif (champ SAC)

Permet de définir les comptes utilisés dans la génération automatique des écritures de liaison entre les sites financiers d'une même société.
Le compte de liaison peut être un compte normal ou un compte collectif (+ tiers). Le compte collectif doit autoriser les tiers divers.

• Compte (champ ACC)

Indiquer ici le numéro du compte normal qui doit être utilisé comme compte de liaison.
Le compte de liaison peut être unique pour tout ou partie des sites mais il est aussi possible de définir un compte par couple de sites financiers.
Le compte de liaison peut être un compte normal ou un compte collectif (+ tiers). Le compte collectif doit autoriser les tiers divers.

• Tiers (champ BPR)

Indiquer ici le code du tiers qui doit être utilisé comme compte de liaison.
Le tiers doit être de type "tiers compte". Le compte de liaison peut être unique pour tout ou partie des sites mais il est aussi possible de définir un compte par couple de sites financiers.

• Numéro (champ NUM)

Correspond au numéro de ligne du tableau des codes reporting de la fiche. Ce champ permet de renseigner la liste des codes reporting pour chacune des lignes du tableau de la fiche compte.

• champ NUMPRE

Permet la navigation sur les numéros de lignes.

• champ NUMSUI

• Exécuter (champ EXECUTE)

Ce bouton permet de déclencher l’affectation des codes reporting aux comptes.

Ce traitement consiste à compléter automatiquement la zone Code reporting des comptes, en fonction des modalités d'affectation définies dans le paramétrage. Les modalités d'exécution prévoient :

• la possibilité d'exclure du traitement les comptes qui ont déjà un code reporting,
• pour un compte dont la racine n'est pas définie, la possibilité de réinitialiser la zone des codes reporting à blanc pour la ligne du tableau.

• Racine de compte (champ ACCSTR)

Indiquez dans cette colonne les racines de compte à partir desquelles les codes reporting sont affectés. Si plusieurs lignes du tableau peuvent correspondre à un même compte, c'est toujours la ligne dont la racine est la plus proche du compte qui s'applique. Par exemple, avec le paramétrage suivant :
Racine     Code si Débit      Code si Crédit
7 AA AA   70 AB AB           712 AD AD
               71 AC AC   
on obtient :712300 AD AD
                707100 AB AB
                721000 AA AA

• Code si débiteur (champ CODDEB)

• Code si créditeur (champ CODCDT)

• Plan de cpt dest. (champ COADEN)

Un plan de comptes destinataire est un plan sur lequel est potentiellement suivi un compte ou un ensemble de compte d'un plan origine.
Les flèches [Suivant] et [Précédent] permettent de faire défiler les plans de comptes existants.

• champ NUMPRE

• champ NUMSUI

• Exécuter (champ EXECUTE)

Ce bouton permet de déclencher l’affectation des comptes par défaut aux comptes.

Ce traitement consiste à compléter automatiquement la zone Compte par défaut des comptes, en fonction des modalités d'affectation définies dans le paramétrage. Les modalités d'exécution prévoient :

• la possibilité d'exclure du traitement les comptes qui ont déjà un compte par défaut,
• pour un compte dont la racine n'est pas définie, la possibilité de réinitialiser la zone du compte par défaut à blanc pour la ligne du tableau.

• No (champ NUMLIG)

Il s'agit du numéro de la ligne.

• Racine de compte (champ ACCSTR)

Indiquez une racine de compte. Quand le paramétrage est exécuté, les règles s'appliquent ligne par ligne et plusieurs règles peuvent toucher un même compte. L'ordre dans lequel les lignes sont saisies est important. Il convient de saisir les racines de compte de la plus globale à la plus fine.

Une racine de compte n'est pas limitée à un seul caractère et le niveau de rattachement peut donc être affiné.

Exemple :
Soit les racines de comptes : 6 CHARGES et 641 PERSO.
Tous les comptes commençant par 641xx se voient affectés du compte analytique "PERSO" alors que les comptes commençant par 6xx se voient affectés du compte analytique "CHARGES".

Ce paramétrage est récupéré et proposé automatiquement au niveau de la fiche compte.

• Compte (champ ACC)

Il s'agit du compte par défaut qui est suivi sur un autre plan. Si ce champ n'est pas renseigné, le compte du plan 'destination' est suivi mais sans association par défaut.
Lorsque le compte courant est suivi sur un autre plan, il est possible de lui associer un compte par défaut sur le plan destination. Cette ligne permet de définir les règles de propagation du compte courant vers un autre plan.
 Cette zone est facultative si vous ne souhaitez pas disposer d'une valeur par défaut.

Le tableau Comptes par défaut permet de paramétrer le suivi du compte sur d'autres plans de comptes.
En création de compte, les règles de propagation du compte courant vers les autres plans de comptes du dossier sont par défaut issues des règles d'association spécifiées dans l'onglet "Comptes par défaut" du plan de comptes d'origine. Cette règle est modifiable au niveau de la fiche du compte.

• Exécuter (champ EXECUTE)

Ce bouton permet de déclencher l’affectation des axes par défaut aux comptes.

Ce traitement consiste à compléter automatiquement la zone Axe par défaut des comptes, en fonction des modalités d'affectation définies dans le paramétrage. Les modalités d'exécution prévoient :

• la possibilité d'exclure du traitement les comptes qui ont déjà un axe par défaut,
• pour un compte dont la racine n'est pas définie, la possibilité de réinitialiser la zone des axes par défaut à blanc pour la ligne du tableau.

• Racine de compte (champ ACCSTR)

Indiquez une racine de comptes à associer à l'axe paramétré dans la colonne suivante.
Si un axe satisfait à plusieurs critères, c'est le critère le plus long qui est retenu.

Un axe par défaut, et éventuellement une section par défaut, sont associés à une racine de compte. Ce paramétrage estrécupéré et proposé automatiquement au niveau de la fiche compte.

Une racine de compte peut être associée à plusieurs axes et n'est pas limitée à un seul caractère.
Le niveau de rattachement peut donc être affiné.

Exemple :
Soit les racines de comptes : 6 AXE 1 et 641 AXE 1 SECTION XX.
Tous les comptes commençant par 641xx se voient affectés de l' "AXE 1" alors que les comptes commençant par 6xx se voient affectés de l' "AXE 1" et de la section XXX uniquement.

• Axe (champ DIE)

Ce champ permet de saisir ou de sélectionner tout axe analytique paramétré dans le référentiel.

• Section par défaut (champ CCE)

Lorsqu'un suivi est déclaré sur un code axe, il est possible de rattacher une section par défaut qui est proposée par défaut au moment de la création de la fiche du compte.

• No (champ NUMLIG)

Il s'agit du numéro de la ligne.

• Racine de compte (champ ACCROO)

Racine de compte associée à l'écran de la colonne suivante.

• Code écran général (champ SCECODGEN)

Le code de consultation identifie l'écran associé à la consultation. Un code écran sur un compte analytique peut être utilisé par défaut sur la consultation analytique.

• Code écran analytique (champ SCECODANA)

• Racine de comptes débités (champ ACCDEB)

• Intitulé (champ INTITDEB)

• Racine de comptes crédités (champ ACCCDT)

• Intitulé (champ INTITCDT)